Бывший полицейский Микки Ром работает в частном охранном агентстве. Однажды он получает задание охранять семейную пару, которая похитила восемь миллионов долларов у влиятельной мафиозной семьи.
Рыбаки поймали русалку и, чтобы её обезвредить, отрубили ей хвост, но вместо него у нее отрасли ноги. Глава психиатрической больницы Доктор Байер забирает русалку для дальнейшего изучения. Она не может говорить человеческим языком и положение кажется безвыходным, если бы не обитающий в больнице призрак по имени Рейна.